联化科技股份有限公司独立董事

           关于公司对担保等事项的独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、

(资料图片仅供参考)

                            《深圳证券交易所上

市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《独立董事制度》等有

关规定，我们作为联化科技股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，本着

独立严谨、实事求是的原则，就公司对外担保等事项发表独立意见。

    一、关于公司2022年度关联方资金占用、关联交易和对外担保情况的独立意

见

    我们对公司2022年度关联方资金占用和对外担保情况进行了认真核查，现发

表独立意见如下：

定，不存在关联方违规占用公司资金的情况。

公司认真贯彻执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若

干问题的通知》(证监发[2003]56号)和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》

（证监发[2005]120号）的规定，2022年度没有发生违规对外担保等情况，也不存

在以前年度发生并累计至2022年12月31日违规对外担保等情况。现就有关对外担

保情况说明如下：

额为73,124.18万元，占公司2022年末净资产的比例为10.52%。

    公司根据《对外担保管理办法》所规定的对外担保审批权限、决策程序和有

关风险控制措施严格执行，能控制对外担保风险、避免违规担保行为，保障了公

司的资产安全。

    二、对公司2022年度利润分配方案的独立意见

    我们对公司2022年度利润分配方案的相关情况进行了询问和了解，现发表独

立意见如下：

    公司制定的2022年度利润分配方案符合中国证监会《关于进一步落实上市公

司现金分红有关事项的通知》

            （证监发〔2012〕37号）,中国证监会《上市公司监

管指引第3号——上市公司现金分红（2022年修订）》(证监会公告[2022]3号）和

《公司章程》的相关规定，也符合公司的实际情况和长远发展需要，不存在损害

公司及股东利益的情况，同意将该分配方案提交股东大会审议。

     三、关于续聘会计师事务所的独立意见

     我们就公司续聘2023年度会计师事务所发表如下独立意见：

     立信会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司财务报表的审计等各项审计

过程中，坚持独立审计准则，出具的审计报告能够客观、公正的反映公司各期的

财务状况和经营成果，同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

     四、关于公司对外担保事项调整的独立意见

制对外担保风险，避免违规担保行为，保障公司的资产安全。

资信状况及对外担保的审批程序均符合中国证监会《关于规范上市公司对外担保

行为的通知》、

      《公司章程》及《对外担保管理办法》的相关规定。本次公司为江

苏联化提供担保的额度为人民币50,000万元，担保期限五年（自其银行融资发生

之日起），符合其正常经营的需要。公司为其提供担保，风险较小，我们同意上

述担保事项。该事项经公司董事会审议通过后，尚需提交2022年度股东大会审议

通过。

     五、关于2022年度内部控制评价报告的独立意见

     公司审计委员会向董事会提交了《2022年度内部控制评价报告》。我们认真

查阅及审阅公司管理制度和该报告并与公司管理层进行了沟通与交流后，认为：

     公司现有内部控制体系符合有关法律法规及监管部门的要求，也适合当前公

司实际的生产经营需要；公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的

控制发挥了较好的作用。公司《2022年度内部控制评价报告》在所有重大方面客

观、全面地反映了公司内部控制体系的建设及运行的真实情况。

     六、关于2022年度董事、高级管理人员薪酬的独立意见

     我们对公司2022年度董事、高级管理人员的薪酬情况进行了认真地核查，认

为：

     公司董事和高级管理人员的年薪和奖金发放基本符合公司整体业绩增长及

其岗位履职情况，公司董事会披露的董事和高级管理人员的薪酬情况与实际相符。

  七、关于开展票据池业务的独立意见

  经过认真审核，我们认为：公司目前经营情况正常，财务状况稳健。公司及

子公司开展票据池业务，可以进行统筹管理，盘活资金，优化财务结构，提高资

金利用率。因此，我们同意公司及子公司质押的票据合计即期余额不超过人民币

  八、关于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的独立意见

  经核实，公司已根据有关法律规定的要求建立了外汇套期保值业务内控制度

及有效的风险控制措施。在符合国家法律法规、确保不影响公司正常生产经营的

前提下，公司使用自有资金适时开展外汇套期保值业务，有利于防范汇率波动风

险，降低汇率波动对公司的影响，符合公司和全体股东的利益。不存在损害公司

及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司开展外汇套期保值业务，

且投入外汇套期保值业务的额度不超过5亿美元或其他等值外币，期限自股东大

会审议通过之日起12个月内。

  九、关于会计政策变更的独立意见

  公司根据财政部发布的解释第15号、财会〔2022〕13号以及解释第16号的具

体要求，对会计政策进行相应的变更，能够更客观、公允地反映公司财务状况和

经营成果，相关决策程序符合有关法律和《公司章程》的规定，不存在损害公司

及股东尤其是中小股东利益的情形，同意本次会计政策的变更。

  十、关于购买董监高责任险的独立意见

  公司购买董监高责任险，有利于完善公司风险管理体系，降低公司及董事、

监事、高级管理人员正常履行职责时可能导致的风险以及引发的法律责任所造成

的损失，协助相关责任人员更好地履行职责，促进公司发展。本事项的审议程序

合法，未损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，符合《上市公司治理准则》

等相关规定。因此，我们同意将该事项提交股东大会审议。

                    独立董事：蒋萌、俞寿云、Zhang Yun

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